为保证合理使用商会资金，提高商会资金的使用效率和透明度,以保证商会各项工作的顺利进行，根据《北京顺昌企业商会章程》，结合本商会的实际情况，以安全稳健为基本原则制定本制度：

一、商会收入（经费）和会费标准

1、商会收入（经费）主要来自于会员缴纳的会费、银行利息收入、政府资助、赞助费、经商会理事会批准的低风险投资收入等。

2、会费标准的修改须经商会理事会讨论并经理事三分之二以上表决通过。

二、商会收支（经费）管理

商会收入（经费）统一缴纳（或转入、存入）到商会公户，支付统一通过商会公户办理。

鉴于本商会在北京市民政局注册的手续正在办理过程中，为保证商会工作正常开展，在开立公户前商会收支按以下办法管理：

1、以理事会指定的监事会成员个人在银行开立的账户作为商会专用账户，该账户作为商会专用账户任何个人不得使用。

2、商会会员缴纳会费，可以以转账或现金的方式。会员转账的，需将银行转账凭证或网银截图、通知短信等以书面的形式交至商会出纳处，商会出纳在核实会费到账后开具收据给缴款人。

在商会正式注册成立后，开立北京顺昌企业商会银行账户，所有会费与其它收入都将以该银行账户运作。

三、商会资金使用原则

1、商会经费主要用于商会活动与商会日常办公费用，以及按照本商会章程开展的其它活动支出。

2、商会经费使用应本着“精打细算、厉行节约、合理规范”的原则，商会与企业的接洽沟通，原则上应由企业承担接待费用。

3、商会资产需依照国家和社团主管机关有关规定及商会章程进行管理，严禁个人和企业将商会会费以任何形式占有（借贷、投资）或挪用，不得向任何单位出借商会资金，否则商会将依法追究其法律责任。

4、严格遵守财经纪律，接受商会常务理事会及监事会的日常检查、监督及必要的审计。

四、经费使用范围

1、日常办公费，包括办公用品费、文印费、书报费、邮电费、电话费、出版会刊及印刷费、各种咨询费、律师费、服务费、广告费、房租费、物业费、水电费等开支；

2、会务费及商会活动费，包括会员大会、（理事会、商会举办各种会议及讲座、经验交流会等活动所发生的费用；

3、商会秘书处的差旅费；

4、社会捐献、赞助等慈善事业活动所发生的费用；

5、商会为会员服务等与商会有关的其他正常开支。

五、费用报销审批流程

例行开支审批程序：秘书处制作“报销凭证”→秘书长审核→监事长审核→执行会长审核→会长批准→出纳付款、会计记账。

六、费用报销管理规定

1、对所有报销内容，相关人员必须就其真实性、合理性及必要性进行审核。

2、各项费用支出应有合法原始凭证，并在正式票据标注用途。

3、开支后的每一笔报销单据，其经办人、审核人、批准人均应在报销单据上签字，不符合规定的会计不得做帐，出纳不得付款。

七、财务公开和监督

1、财务管理实行公开、透明、规范的原则。

2、每月账务报表及银行流水账公示。

3、每季度召开会长办公会时须作财务报告。

4、年度审计应由会计师事务所进行审计报告。

5、经审计后的每季财务状况应公布，接受会员监督；召开理事会时，由监事长汇报最新的财务收支情况，接受理事会的监督。

6、每年度商会的年终财务报告应报会员大会审议通过并公布，接受广大会员的监督审查。

八、其它

1、本制度自商会成立大会之日起生效。

2、本制度的解释权属于商会理事会。

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